Підозрюваний у податковому шахрайстві в Данії спустошив казну на мільярди доларів

Британський трейдер хедж-фонду Санджай Шах, головний підозрюваний у справі про податкові махінації на суму 1,3 мільярда доларів, на суді в Данії дав свідчення про те, що використовував юридичну лазівку для реалізації складної торгової схеми, пише Reuters.

53-річного Шаха звинувачують у тому, що в період із 2012 до 2015 року він був організатором шахрайських операцій із повернення податків на дивіденди з датської скарбниці за допомогою торгових схем, відомих як "cum-ex". Минулого тижня після початку судового процесу він не визнав себе винним.

Схема передбачала швидку торгівлю акціями між банками, інвесторами та хедж-фондами в день виплати дивідендів, створюючи ілюзію наявності безлічі власників, кожен з яких, як здавалося, мав право на повернення податку на дивіденди. За оцінками, Данія втратила загалом 12,7 мільярда данських крон (1,9 мільярда доларів).

За оцінками, подібні схеми позбавили державну скарбницю європейських країн, включно з Німеччиною, Австрією та Бельгією, мільярдів євро.

Шах розповів про те, як його лондонський хедж-фонд Solo Capital Partners керував закритою "павутиною" угод.

"Це передбачає використання юридичної лазівки, яка виникла, коли акції перестали бути фізичними", — заявив Шах суду.

За словами Шаха, ця лазівка давала змогу учасникам заявляти про право власності на акції і тим самим отримувати право на повернення податків, навіть якщо вони не володіли акціями і ніколи не платили податок на дивіденди в Данії.

Він докладно розповів про те, як Solo Capital консультувала клієнтів у США і Малайзії, багато з яких були засновані або контролювалися його власною компанією, щодо обсягу і термінів здійснення угод.

За словами Шаха, всі учасники організованої торговельної діяльності слідували одній і тій самій схемі і торгували одночасно.

"Це було схоже на балет", — сказав Шах.

За його словами, в Solo Capital його консультували фахівці з податків, які здобули свої знання від данських адвокатів і з публічної інформації.

"Я не фахівець із податків", — заявив він суду. Під час надання свідчень він неодноразово повідомляв про провали в пам'яті, коли його допитував прокурор.

Шаха заарештували 2022 року в Дубаї, де він проживав на приватному острові в комплексі Palm Jumeirah, відомому прийомом таких знаменитостей, як Снуп Догг, Елтон Джон і Ед Ширан.

У грудні минулого року його екстрадували до Данії. Прокурор Марі Туллін попросила суд конфіскувати активи, які належать Шаху, на суму 7,2 мільярда датських крон, включно зі списком із 21 об'єкту нерухомості, переважно у Великій Британії.

Туллін, яка закінчила допит Шаха в четвер, стверджує, що Шах та інші учасники схеми "cum-ex" вводили державу в оману за допомогою фіктивних угод.

У межах судового процесу в Копенгагені заплановано 58 судових засідань до червня 2025 року. Шах звинувачується за статтею данського кримінального закону, яка може передбачати до 12 років позбавлення волі.

Данське податкове агентство 14 квітня почне в Лондоні цивільний процес проти Шаха, під час якого розраховує стягнути від 8,5 до 9,5 мільярда крон.

Минулого місяця данський суд засудив британців Ентоні Марка Паттерсона і Гюнтера Клара до восьми і шести років в'язниці відповідно за їхню участь у торговельній схемі Шаха.